Hiểu mối quan hệ giữa các lợi ích tự nguyện và HSA
Với sự gia tăng của các chương trình chăm sóc sức khỏe được khấu trừ cao trên khắp Hoa Kỳ, các tài khoản tiết kiệm sức khỏe (HSA) là một lựa chọn lợi ích nhân viên hữu ích, tiết kiệm chi phí mà nhiều nhà tuyển dụng cung cấp. Nhân viên có cơ hội để dành thu nhập trước thuế vào một tài khoản mà họ có thể sử dụng cho một loạt các nhu cầu y tế, bao gồm một số dịch vụ chăm sóc sức khỏe thay thế như liệu pháp mát-xa, chăm sóc chỉnh hình và hỗ trợ dinh dưỡng.
Kể từ năm 2017, SHRM báo cáo rằng Sở Thuế vụ đã tăng các giới hạn mà các cá nhân có thể bỏ sang các HSA của họ ($ 50), điều này làm cho nó trở thành một lợi ích hấp dẫn hơn cho nhân viên.
Việc sử dụng tài khoản tiết kiệm sức khỏe ở Hoa Kỳ
Viện nghiên cứu lợi ích nhân viên tư vấn rằng, “tính đến 31/12/2016, có khoảng 5,5 triệu tài khoản HSA với tổng tài sản trị giá 11,4 tỷ USD.” Nghiên cứu cũng cho thấy hầu hết các chủ tài khoản HSA có xu hướng sử dụng tài khoản của họ để trang trải chi phí tiền mặt , bao gồm các khoản khấu trừ, đồng bảo hiểm, đồng thanh toán và chi phí thuốc theo toa. Những người khác đang sử dụng chúng như kiểm tra tài khoản để thanh toán cho các dịch vụ liên quan đến chăm sóc sức khỏe hoặc lên kế hoạch chi phí y tế lớn, mặc dù khả năng đầu tư các quỹ này vào các cơ hội tiết kiệm thuế khác. Trong năm 2016, EBRI báo cáo khoảng 63 phần trăm người dùng chương trình HSA đã rút tiền cho các chi phí khác nhau.
Các lợi ích tự nguyện có thể cung cấp hỗ trợ cho việc kiểm soát chi phí chăm sóc sức khỏe
Các tùy chọn khác mà nhà tuyển dụng có thể cung cấp cho nhân viên là việc sử dụng các lợi ích tự nguyện cung cấp thêm một lớp bảo vệ cho nhân viên.
Những kế hoạch tự tài trợ 100 phần trăm nhân viên này có thể giúp giảm chi phí bảo hiểm y tế tiêu chuẩn khi nhân viên sử dụng các kế hoạch tự nguyện. Tuy nhiên, chúng có số tiền trợ cấp cố định, làm giảm chi phí đáng kể so với các loại bảo hiểm khác.
Ví dụ về các loại lợi ích tự nguyện phổ biến nhất bao gồm:
- Kế hoạch bồi thường bệnh viện
- Bảo hiểm tai nạn
- Ung thư và bảo hiểm bệnh hiểm nghèo
- Bảo hiểm nhân thọ bổ sung
- Bảo hiểm nha khoa
- Lợi ích chiết khấu thị giác
- Bảo hiểm tàn tật ngắn hạn và dài hạn
- Bảo hiểm trộm cắp danh tính
- Bảo hiểm vật nuôi
- Trả nợ vay sinh viên
Xu hướng lợi ích tự nguyện ở Hoa Kỳ
Theo khảo sát về dịch vụ và phúc lợi tự nguyện Towers Watson năm 2016, “92% người sử dụng lao động Mỹ tin rằng các quyền lợi và dịch vụ tự nguyện sẽ rất quan trọng đối với đề xuất giá trị nhân viên của họ trong ba đến năm năm tới.” Năm 2015, tỷ lệ này là 73%. Đến năm 2018, nhiều lợi ích tự nguyện ở trên sẽ được cung cấp gần 80% với hầu hết các tổ chức.
Sự gia tăng lợi ích tự nguyện đến từ đâu?
Số lượng nhân viên ngày càng tăng đòi hỏi những lợi ích tự nguyện là đến từ các thế hệ trẻ, những người yêu cầu kiểm soát nhiều hơn đối với đô la chăm sóc sức khỏe của họ. Nhiều người muốn các kế hoạch chăm sóc sức khỏe tùy chỉnh đáp ứng nhu cầu duy nhất của lối sống của họ, và có thể dễ dàng điều chỉnh hàng năm khi họ thay đổi. Ví dụ, một nhân viên có thể muốn bảo hiểm vật nuôi. Sau đó, nhân viên độc thân này kết hôn và yêu cầu bảo hiểm bổ sung cho vợ / chồng không có đủ tiền từ chủ nhân của họ.
Đồng thời, nhiều người không bỏ tiền cho các trường hợp khẩn cấp như các thế hệ khác. Một cuộc khảo sát ngân hàng năm 2017 của 1.003 người lớn chỉ ra rằng 57 phần trăm người Mỹ không có đủ tiền trên tay để trang trải ngay cả một chi phí bất ngờ $ 500. Các chi phí lớn nhất cho người dân là sửa chữa xe hơi và sửa chữa nhà, và chi phí y tế. Trong khi nền kinh tế đang dần hồi phục, thu nhập vẫn chưa theo kịp với chi phí sinh hoạt kể từ cuối những năm 90. Do đó, sự gia tăng trong cả hai chương trình HSA và các chương trình trợ cấp tự nguyện đã mang lại cho người tiêu dùng nhiều nguồn lực hơn để chi trả cho các chi phí y tế.
Có thể lợi ích tự nguyện thực sự lấy đi từ tài khoản tiết kiệm y tế?
Điều quan trọng cần lưu ý là chăm sóc sức khỏe không thể và không bao giờ nên là một cách tiếp cận một kích thước phù hợp. Trong trường hợp tài khoản tiết kiệm sức khỏe cũng như các quyền lợi tự nguyện, nhân viên có quyết định tham gia hay không.
Họ cũng có thể quyết định bao nhiêu thu nhập trước thuế của họ mà họ muốn đóng góp cho các kế hoạch này. Một số người có thể quyết định đóng góp số tiền tối đa cho HSA của họ để tài trợ cho nhu cầu chăm sóc sức khỏe trong tương lai (như phẫu thuật đắt tiền hoặc mang thai), trong khi những người khác có thể đóng góp tối thiểu để trả tiền thuốc và chăm sóc phòng ngừa.
Các kế hoạch trợ cấp tự nguyện có thể là một cách hiệu quả về chi phí hơn cho một số nhân viên để lên kế hoạch cho các nhu cầu y tế. Họ có thể phải đối mặt với một căn bệnh nghiêm trọng thường xuyên đưa họ vào bệnh viện, và do đó một kế hoạch bồi thường bệnh viện trả cho họ rất nhiều cho mỗi lần ở lại có thể hợp lý hơn trong những trường hợp này. Một nhân viên đang trải qua điều trị hóa trị có thể chọn để đi với một kế hoạch bệnh quan trọng cung cấp hỗ trợ tài chính cần thiết cho chi phí bất ngờ mà nếu không có thể làm cạn kiệt tài khoản HSA trong vài tuần.
HSA so với bảo hiểm tự nguyện
Sự khác biệt giữa HSA và các kế hoạch lợi ích tự nguyện được minh họa rõ nhất bằng cách chúng được sử dụng như thế nào.
Tài khoản tiết kiệm sức khỏe là tiền đô la trước thuế được giới hạn ở một số tiền nhất định mỗi năm. Họ là 100 phần trăm tự tài trợ bởi các nhân viên xác định một tỷ lệ phần trăm thu nhập của họ được phân bổ cho tài khoản đặc biệt này mỗi giai đoạn trả tiền. Quỹ HSA tích luỹ, nhưng không được hưởng lãi. Tiền có sẵn thông qua một thẻ ghi nợ để được thanh toán trực tiếp cho các nhà cung cấp, hoặc bằng cách gửi các yêu cầu được chấp thuận để hoàn trả vào tài khoản ngân hàng. Khi một nhân viên sử dụng tiền để thanh toán cho một dịch vụ hoặc sản phẩm y tế được chấp thuận, theo quyết định của họ khi nào thì làm như vậy. Một số nhân viên chỉ cần bỏ tiền một mình và sử dụng chúng như một nơi trú ẩn thuế.
Các quyền lợi tự nguyện là một lựa chọn 'sử dụng hoặc mất', giống như các loại chương trình trợ cấp nhân viên khác. Mỗi tháng, nhân viên trả một khoản phí bảo hiểm nhỏ thông qua khấu trừ lương để tham gia vào (các) kế hoạch tự nguyện mà họ lựa chọn. Họ là 100% tự tài trợ, nhưng (không giống như HSA) phí bảo hiểm chương trình không tích luỹ theo thời gian. Nhân viên phải quyết định khi nào sử dụng chúng, phải đưa ra các yêu sách được chấp thuận và tiền được trả trực tiếp cho họ (không phải nhà cung cấp). Điều này xảy ra cho mọi sự kiện đủ điều kiện. Vào cuối năm, các thành viên hưởng lợi có các yêu cầu được trả tiền, và họ có thể sẽ đưa một số số tiền này vào một loại tài khoản tiết kiệm khác. Nhưng họ vẫn phải trả thuế.
Các loại kế hoạch trợ cấp tự nguyện có thể thay thế các trương mục tiết kiệm sức khỏe được xác định bởi loại nhu cầu tài chính và sự chăm sóc mà các thành viên chương trình cá nhân có. Ví dụ, một nhân viên có thể tham gia vào một chính sách tai nạn, một kế hoạch bồi thường bệnh viện, và một kế hoạch bệnh nghiêm trọng. Nhân viên này có thể bị gãy cánh tay, với một chuyến đi đến phòng cấp cứu và phẫu thuật tiếp theo đòi hỏi phải ở lại bệnh viện và điều trị. Kế hoạch tai nạn có thể trả cho nhân viên $ 750 cho xương bị gãy, kế hoạch bồi thường của bệnh viện có thể trả $ 1.000 mỗi ngày cho lần nằm viện, và kế hoạch bệnh nặng sẽ trả $ 0. Nếu nhân viên có HSA, họ có thể chọn sử dụng khoản này để thanh toán cho khoản khấu trừ bổ sung phát sinh bằng cách sử dụng HDHP tiêu chuẩn cho thuốc và liệu pháp.
Việc sử dụng các kế hoạch lợi ích tự nguyện cung cấp cho nhân viên một sự linh hoạt tuyệt vời trong cách họ muốn sử dụng đô la chăm sóc sức khỏe của họ, nơi họ nhận được sự chăm sóc và đàm phán với mức giá thấp hơn. Họ có thể được mua song song với các lợi ích chăm sóc sức khỏe khác và được giảm khi họ không còn hữu ích cho nhân viên. Các kế hoạch tự nguyện rất rẻ ở mức giá nhóm, so với các loại lợi ích khác. Họ cũng có thể tự mua nếu một nhân viên ở giữa các kỳ nhập học hoặc đã mất bảo hiểm.
Điều quan trọng cần lưu ý là một số phòng khám y tế chỉ cung cấp các tùy chọn tự trả tiền, có thể tiết kiệm chi phí cho việc chăm sóc sức khỏe tổng quát và phòng ngừa. Trong trường hợp này, HSA hoặc chương trình bảo hiểm tự nguyện có thể cung cấp thỏa thuận tốt hơn cho nhân viên tùy thuộc vào nhu cầu của họ. Điều này tất nhiên phụ thuộc vào loại hình chăm sóc được cung cấp và quy trình phê duyệt.
Những lợi ích tự nguyện cũng có thể là một sự thay thế phù hợp cho những nhân viên mới bắt đầu với một nghề nghiệp mới. Họ có khả năng không kiếm đủ tiền để trả nhiều hơn mức HDHP thấp nhất do chủ nhân của họ cung cấp, và không có thời gian để tích lũy nhiều tiền trong quỹ HSA hoặc tài khoản tiết kiệm khẩn cấp. Trong trường hợp này, một kế hoạch trợ cấp tự nguyện có thể cung cấp một mạng lưới an toàn cho đến khi họ có thể tiết kiệm nhiều hơn trong HSA, hoặc trả một chương trình bảo hiểm sức khỏe được khấu trừ thấp hơn với một chủ nhân.
Tại sao nhân viên chọn một trong những khác
Khi người sử dụng lao động cung cấp các quyền lợi tự nguyện như bảo hiểm nha khoa, chăm sóc thị lực, bảo hiểm vật nuôi và các lựa chọn khác không được bao gồm trong các chương trình bảo hiểm y tế truyền thống, nó được xem như một phần thưởng cho nhân viên. Họ thường không nhìn vào điều này như là một sự thay thế cho việc chăm sóc sức khỏe. Họ có thể chọn không sử dụng HSA vì nhiều lý do, bao gồm cả việc khỏe mạnh và không đòi hỏi nhiều sự chăm sóc. Họ có thể có các chi phí cấp bách khác như nợ vay sinh viên và chi phí gia đình khiến họ không thể tiết kiệm tiền trong HSA. Hoặc họ có thể không được đào tạo về nơi trú ẩn thuế tuyệt vời mà một HSA cung cấp.
Có nghi ngờ rằng các kế hoạch bảo hiểm tự nguyện sẽ bao giờ thay thế các tài khoản tiết kiệm sức khỏe, vì những lý do trên. Các phúc lợi tự nguyện không hoạt động đối với HSA. Khi chúng được sử dụng kết hợp với các lựa chọn bảo hiểm y tế và tài khoản tiết kiệm sức khỏe khác, đây là khi nhân viên thông minh có thành công tốt nhất.
Hiểu được cách thức và thời điểm sử dụng các kế hoạch trợ cấp tự nguyện, khi nào sử dụng HSA, và khi nào sử dụng bảo hiểm y tế truyền thống, việc giáo dục và nhận thức về từng loại quyền lợi của chương trình sẽ giảm xuống. Không có cách nào đúng 100 phần trăm để sử dụng các phúc lợi về sức khỏe, nhưng có nhiều cách để tiết kiệm tiền cho việc chăm sóc sức khỏe và sống tốt. Nhân viên nên cố gắng tìm hiểu càng nhiều càng tốt về tất cả các tùy chọn này trước khi thực hiện lựa chọn.