Mục đích của một cuộc sống cho các ngân hàng
Trong những năm gần đây, kết quả của cuộc khủng hoảng tài chính 2008, các nhà quản lý trên toàn cầu đã yêu cầu cái gọi là di chúc sống được các ngân hàng và tổ chức tài chính tạo ra từ nhiều loại khác nhau. Một ý chí sống cho một ngân hàng hoặc tổ chức tài chính khác biểu thị một kế hoạch dự phòng trên kệ trong trường hợp thực thể đó trở thành mất khả năng thanh toán và cần được đóng, bán và / hoặc chia nhỏ.
Một trong những khía cạnh được thảo luận thường xuyên của kế hoạch này là nó có thể đòi hỏi nhiều cấu trúc doanh nghiệp đơn giản hơn thường được các tổ chức tài chính đa quốc gia sử dụng ngày nay để giảm thiểu thuế và / hoặc giảm thiểu gánh nặng pháp lý. Nếu vậy, cơ cấu lại các tổ chức tài chính để tạo điều kiện cho các di chúc sống có thể làm giảm đáng kể lợi nhuận của họ, do đó hạn chế khả năng cung cấp tín dụng của họ và có lẽ ngược lại, làm giảm sức mạnh tài chính của họ.
Ý nghĩa của việc có một cuộc sống chi tiết
Một bước ngoặt mỉa mai khác là các cơ quan xếp hạng đã bắt đầu cho thấy rằng sự tồn tại của một cuộc sống chi tiết sẽ có thể buộc phải hạ cấp xếp hạng của công ty.
Lý do là, với một ý chí sống, nó có thể được dễ dàng hơn cho các nhà quản lý để cho một tổ chức thất bại nếu nó chạy vào những khó khăn tài chính nghiêm trọng. Thật vậy, phần lớn lý do cho ý chí sống là giảm tỷ lệ các công ty tài chính "quá lớn để thất bại".
Passage của Hóa đơn Cải cách tài chính Dodd-Frank
Dự luật cải cách tài chính Dodd-Frank năm 2010 quy định rằng các ngân hàng nắm giữ các công ty có tài sản hơn 50 tỷ đô la phải chuẩn bị các di chúc sống và nộp cho họ các nhà quản lý tài chính.
Tại thời điểm thông qua, hơn 100 ngân hàng và các công ty tài chính khác đã bị ảnh hưởng. Một số công ty tài chính nước ngoài có dấu chân hạn chế ở Mỹ đã tìm kiếm miễn trừ với lý do rằng họ không nên bị coi là tuân theo luật pháp dựa trên quy mô toàn cầu của họ. 9 tổ chức ngân hàng lớn nhất tại Hoa Kỳ đã được yêu cầu nộp các di chúc sinh hoạt của họ trước ngày 1 tháng 7 năm 2012. Các ngân hàng này bao gồm:
- JPMorgan Chase
- Citigroup
- Goldman Sachs
- Morgan Stanley
- Bank of America
- Barclays
- ngân hàng Deutsche
- Credit Suisse
- UBS
Tóm tắt các kế hoạch của các ngân hàng này được cho là có sẵn để kiểm tra bởi các thành viên của công chúng. Điểm nổi bật của những ý chí sống này bao gồm (theo "Ngân hàng chuẩn bị cho sự kết thúc", The Wall Street Journal , ngày 26 tháng 6 năm 2012):
- Các kế hoạch phải được cập nhật hàng năm.
- Các nhà điều tiết có thể yêu cầu sửa đổi thường xuyên hơn.
- Các ngân hàng gặp khó khăn có thể bị buộc phải huy động thêm vốn hoặc hạn chế tăng trưởng.
- FDIC , tham vấn với Cục Dự trữ Liên bang, có thể phá vỡ một ngân hàng gặp khó khăn.
Các ngân hàng nhỏ hơn phải đối mặt với thời hạn nộp đơn vào ngày 31 tháng 12 năm 2013, để nộp các di chúc sống của chính họ.
Còn được gọi là: Kế hoạch dự phòng hoặc kế hoạch giải quyết cho các ngân hàng hoặc tổ chức tài chính bất ổn.
Bối cảnh lịch sử: Nếu Bear Stearns hoặc Lehman Brothers có di chúc sống trước khi họ trở thành vỡ nợ trong năm 2008, một số nhà quan sát tin rằng các hoạt động của họ có thể đã bị thương một cách trật tự mà không kết thúc cuộc khủng hoảng tài chính và kinh tế toàn cầu.
Đặc biệt, sự tăng trưởng của các tổ chức tài chính được coi là "quá lớn để thất bại" mà không mạo hiểm một sự sụp đổ kinh tế và tài chính trên diện rộng đã dẫn đến khái niệm về cái gọi là ý chí sống cho các công ty này. trong tương lai.