HSA có thể mang lại lợi ích độc đáo khi tiết kiệm chi phí y tế
Nếu một trong các tùy chọn này có sẵn cho bạn, điều quan trọng là phải hiểu cách so sánh HSA so với HRA.
Khái niệm cơ bản về tài khoản tiết kiệm sức khỏe
Như tên cho thấy, HSA là một tài khoản tiết kiệm được sử dụng đặc biệt cho việc chăm sóc sức khỏe. Các tài khoản này được liên kết với các chương trình bảo hiểm sức khỏe được khấu trừ cao, có thể do chủ nhân của bạn cung cấp. Bạn cũng có thể chọn đăng ký tham gia chương trình khấu trừ cao với HSA nếu bạn tự làm chủ.
HSA có thể được sử dụng để thanh toán cho một loạt chi phí y tế, bao gồm:
- Bác sĩ thăm
- Chăm sóc phòng ngừa
- Dịch vụ đặc biệt
- Vật lý trị liệu
- Chương trình điều trị bằng thuốc và rượu
- Chương trình giảm cân
- Cấy ghép nội tạng
- Xét nghiệm
- Thiết bị và vật tư y tế
- Dịch vụ bệnh viện
- Dịch vụ nha khoa
- Dịch vụ thị lực
- Thuốc theo toa
- Thuốc không theo toa
Sở Thuế Vụ giới hạn cách sử dụng tiền HSA ở mức độ nào. Ví dụ, bạn không thể sử dụng tiền trong HSA của bạn để trả tiền cho những thứ như dịch vụ làm trắng răng, vitamin, cấy ghép tóc, thiết bị tập thể dục hoặc tư cách thành viên phòng tập thể dục.
Sử dụng quỹ HSA của bạn là tương đối dễ dàng. Công ty bảo hiểm của bạn có thể cung cấp cho bạn một thẻ ghi nợ được liên kết với tài khoản tiết kiệm của bạn. Sau đó, bạn có thể vuốt thẻ của mình để thanh toán cho các chi phí y tế đủ điều kiện và nhà cung cấp HSA của bạn sẽ cung cấp bản kê khai thuế vào cuối năm, cho thấy tổng chi tiêu và khoản đóng góp hàng năm của bạn.
Cho năm 2018, bạn có thể đóng góp $ 3,450 cho một HSA nếu bạn có bảo hiểm đơn. Giới hạn này tăng lên $ 6,900 nếu bạn có bảo hiểm gia đình. Người sử dụng lao động có thể đóng góp phù hợp với HSA thay cho bạn. Tổng số đóng góp của nhân viên và chủ nhân không thể vượt quá giới hạn đóng góp hàng năm.
Làm thế nào một công việc sắp xếp hoàn trả sức khỏe
Một thỏa thuận hoàn trả y tế khác với một HRA theo một số cách chính. Đầu tiên, nó không phải là một tài khoản tiết kiệm cho mỗi người, cũng không phải là bảo hiểm y tế. Bạn không thực hiện bất kỳ đóng góp nào cho tài khoản; thay vào đó, chủ nhân của bạn đóng góp cho bạn.
Nhà tuyển dụng có thể thiết lập HRA cho bất kỳ nhân viên nào dưới 65 tuổi. Họ cũng có quyền kiểm soát cách bạn có thể chi tiêu số tiền trong tài khoản của mình. Ví dụ, nếu bạn chi phí y tế mà bảo hiểm không trả tiền, bạn có thể khai thác HRA của bạn để trả tiền, sau đó bao gồm bất kỳ sự khác biệt còn lại chính mình. Cách khác, chủ lao động của bạn có thể thiết lập kế hoạch của bạn để bạn chi trả một khoản tiền cụ thể không được bảo hiểm chi trả; sau đó, HRA của bạn thanh toán phần còn lại.
Về giới hạn đóng góp, những thay đổi này tùy thuộc vào loại HRA mà chủ lao động đã thiết lập. Một HRA tích hợp được liên kết với một kế hoạch sức khỏe nhóm được khấu trừ cao, chẳng hạn, không có giới hạn đóng góp hàng năm.
Một HRA của nhà tuyển dụng nhỏ đủ điều kiện (QSEHRA), được thiết kế cho các doanh nghiệp có từ 50 nhân viên trở xuống, có giới hạn đóng góp là $ 5,050 cho bảo hiểm cá nhân và $ 10,250 cho bảo hiểm gia đình vào năm 2018.
Tương tự như HSA, tiền được giữ trong HRA chỉ có thể được sử dụng cho các chi phí y tế đủ điều kiện. Nói chung, bao gồm những chi phí được bao trả bởi chương trình bảo hiểm sức khỏe của bạn, chẳng hạn như khám bác sĩ, dịch vụ bệnh viện và thuốc theo toa. Chủ lao động của bạn có tùy chọn mở rộng phạm vi bảo hiểm để bao gồm đầy đủ các chi phí đủ điều kiện HSA, nhưng điều này không bắt buộc.
Lợi ích của HSA so với HRA
HSA và HRA có thể có lợi thế bằng nhau nhưng HSA mang lại một số lợi ích quan trọng mà HRA không có.
Đầu tiên, những đóng góp bạn thực hiện được khấu trừ thuế. Các khoản khấu trừ làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn trong năm, điều này có thể dẫn đến một hóa đơn thuế thấp hơn hoặc khoản tiền hoàn lại lớn hơn.
Khoản đóng góp HRA được khấu trừ nhưng chỉ dành cho chủ lao động của bạn; bạn không bị mất thuế khi có một trong các tài khoản này.
Tiếp theo, bạn không bắt buộc phải sử dụng số tiền HSA của bạn cho đến khi bạn cần. Số tiền bạn đóng góp sẽ được chuyển từ năm này sang năm khác và cho đến khi bạn rút tiền, số tiền đó sẽ tiếp tục được hưởng lãi. Với HRA, chủ lao động của bạn quyết định có cho phép bạn thực hiện các khoản đóng góp từ một năm cho đến năm tiếp theo hay không. Nếu đó không phải là một lựa chọn, tiền HRA của bạn về cơ bản sẽ trở thành sử dụng-nó-hoặc-mất-nó.
Cách bạn có thể sử dụng tiền trong HSA và HRA cũng khác nhau. Nếu hãng sở của bạn không lựa chọn vượt quá các chi phí được chương trình chăm sóc sức khỏe của bạn chi trả, bạn có thể thấy mình trả nhiều tiền hơn cho các chi phí y tế có thể được bao trả bởi một HSA.
Cuối cùng, và có lẽ quan trọng nhất, HSA có thể làm hai nhiệm vụ như một công cụ lập kế hoạch nghỉ hưu. Thông thường, việc rút tiền từ HSA cho bất kỳ điều gì khác ngoài chăm sóc sức khỏe sẽ bị phạt 20 phần trăm tiền thuế và thuế thu nhập thông thường. Nếu bạn vẫn khỏe mạnh và tiếp tục tích lũy tiền trong tài khoản của bạn trong những năm làm việc của bạn, bạn có thể rút tiền từ HSA của bạn từ 65 tuổi trở lên cho bất kỳ mục đích nào, mà không bị phạt 20 phần trăm. Bạn vẫn còn nợ thuế thu nhập thông thường khi rút tiền nhưng đây có thể là một cách hữu ích để bổ sung lợi ích An sinh Xã hội hoặc thu nhập hưu trí từ tài khoản hưu trí cá nhân 401 (k).
Đóng góp cho HSA, ngay cả khi bạn không tối đa hóa kế hoạch của bạn mỗi năm, có thể hữu ích trong việc tạo ra một nguồn tiết kiệm bổ sung để nghỉ hưu. Tuy nhiên, nếu bạn chỉ có sẵn HRA, điều quan trọng là phải hiểu chính xác cách bạn có thể sử dụng nó để đảm bảo rằng bạn tận dụng tối đa nó.